2014年3月12日在遂昌县第十五届人民代表大会第三次会议上

　　遂昌县财政局

各位代表：

　　受县人民政府委托，现将2013年县财政预算执行情况及2014年县财政预算草案，以书面形式提请大会审议，并请各位政协委员以及列席会议的同志提出意见。

　　一、2013年财政预算执行情况

　　2013年，围绕“目标强县富民、空间东进西拓、产业扬长补短、民生与时俱进、社会和谐幸福、发展科学持续”的战略路径，牢固树立“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，进一步创新征管举措，挖掘增收潜力；优化支出结构，保障改善民生；加强财税监管，全面深化改革；充分发挥财税职能，助推经济平稳较快发展。

　　(一)公共财政预算执行情况

　　2013年县级公共财政预算收入执行数为55228万元，完成预算51420万元的107.4%，比上年增长(以下简称“增长”)18.1%。主要项目完成情况为：税收收入48457万元，完成预算的105.2%，增长16.0%；完成非税收入6771万元，完成预算的126.1%，增长36.2%。

　　2013年全县公共财政预算总支出178212万元(包括县级公共财政、省专项和上年结转支出)，增长16.8%。其中县级公共财政预算支出执行数为84406万元，为年初预算79817万元的105.7%，增长15.8%。县级支出较年初预算增加4589万元，预算增支调整报告已经县十五届人大常委会第17次会议审查批准。

　　重点支出完成情况：农林水事务7098万元，完成预算的107.0%，增长17.4%(其中农业支出3109万元，增长12.4%)；教育23662万元，完成预算的104.7%，增长14.8%；科学技术2330万元，完成预算的100.8%，增长10.7%；文化体育与传媒2044万元，完成预算的110.2%，增长17.1%；社会保障和就业6530万元，完成预算的107.2%，增长15.1%；医疗卫生5633万元，完成预算的103.2%，增长10.3%。

　　按照我国《农业法》、《教育法》和《科技进步法》的要求，财政支出中农业、教育和科技支出的增长应当高于财政经常性收入的增长。按财政部统计口径,我县2013年财政经常性收入的增长率为9.96%，农业、教育和科技支出的增长率分别为12.4%、14.8%、10.7%，全部高于财政经常性收入的增长率，达到了相关法律规定的要求。

　　按照现行分税制和省对县财政体制计算，2013年县级公共财政预算收入加中央税收净返还和省财政转移支付，预计2013年县级公共财政预算收支平衡。(上述预算执行数在全省决算正式编制汇总后，我们将按规定程序报县人大常委会审查批准)。

　　(二)政府性基金预算执行情况

　　2013年政府性基金预算收入执行数为55518万元；支出数为46738万元。

　　(三)社保基金预算执行情况

　　2013年社保基金预算收入执行数为39876万元，支出数为39477万元。

　　二、2013年财税主要工作

　　(一)发挥财税职能，助推经济转型发展

　　一是积极向上争取资金。全年共争取到上级专项补助82898万元,增长11.2%，再创新高；被列入全国“一事一议”财政奖补促进美丽乡村建设试点县，积极探索政府购买服务、政企合作发展农村电子商务模式。二是完善财税扶持政策。制订发展总部经济、原生态精品农业、加快工业创业创新等扶持政策，及时兑现税费优惠政策，共减免税费6000万元、拨付企业扶持资金7700多万元；投入1.25亿元成立遂昌暨阳山海协作产业园开发有限责任公司，打造遂昌-诸暨山海协作产业平台；注资成立全省首家农村集体经济发展有限公司，创新县域统筹发展物业经济模式。三是推动农村金融改革试点。完善金融机构考核办法，积极推动地方金融产业发展；设立企协应急转贷周转金，全年完成217笔共计5.95亿元转贷资金，有效缓解企业融资困难。

　　(二)挖掘增收潜力，实现收入平稳增长

　　一是加强税源跟踪管理。密切跟踪经济形势变化，关注重点行业、企业对税收收入的影响；将93户重点服务企业责任落实到人，重点企业税收占全县税收70%以上；对25个重点项目实行重点监控，建筑营业税入库4181万元,增长27%。二是强化税种精细管理。加强所得税汇算清缴后续管理，对18户年销售收入1000万元以上企业开展辅导式检查；通过房产税、土地使用税涉税信息比对，增收“两税”700多万元；全面深化部门征管协作机制，进一步挖掘资源税、耕地占用税等地方税种的增收潜力。三是深化查补清欠管理。建立信息共享和部门协作机制,集中清理历年欠税900余万元；开展工商贸、金融、小水电等行业专项检查。

　　(三)优化支出结构，切实保障改善民生

　　一是从严控制“三公”支出。出台“三公”经费总量控制、函告和约谈等制度，严把支付审核关，实行支出动态监管，大幅压缩行政经费和一般性支出；2013年全县“三公”经费比上年下降15%，其中招待费比上年下降21.1 %。二是大力发展社会事业。投入1.2亿元开展“六边三化三美”、“双清”等行动，启动农村垃圾分类工作试点;实施“3527”教育资源优化布局方案，金岸小学建成投入使用，梅溪小学、第二中学启动建设；建成24个农村文化礼堂，开展乡村系列文化节庆活动。三是积极推动民生改善。深化医疗卫生体制改革，完善公立医院财政补偿机制；健全“五保合一”大社保体系，积极推动社保扩面提标工程，城乡居民医疗保险筹资标准提高到460元；2013年全县民生支出12.89亿元，同比增长17.5%，占当年新增财政支出74.9%。

　　(四)深化财税改革，健全公共财政体系

　　一是加快财税改革步伐。国库集中支付和公务卡改革全面推开；推进政府全口径预算编制，加强地方政府债务风险管理；开展政府购买服务试点，首次将城乡居民大病保险纳入集中采购范畴。二是加强乡镇财政建设。出台增加乡镇收入办法，加大转移支付力度，进一步增强乡镇财力，改善乡镇工作条件；20个乡镇(街道)挂牌成立乡镇财政所，实现财政资金就近监管；加快乡镇公共服务平台建设步伐，整合资源打造“高效、快捷、便民”的服务平台。三是优化财税服务机制。成立财税课题调研小组，对财税经济领域进行前瞻性研究，为科学决策积极谏言献策；坚持管理和服务“双轮驱动”，推出弹性办税窗口、代办制等多项特色服务。

　　(五)加强财政监管，提高理财管财水平

　　一是加强财政绩效管理。实行财政资金竞争性存放，通过实行协议优惠利率定存全年增加利息收益超过500万元；创建农发项目乡镇当业主的管理模式，实行混凝土“取芯”质量检测办法，得到省级肯定和推广。二是创新国有资产管理模式。开展国有资产整合盘活专项行动，大力推行“统一产权、集中管理、授权使用”的行政事业单位国有资产管理体制，建立“县政府—县国资办—资产使用单位”三层次的管理模式，确保国有资产保值增值。三是构建岗位风险防范长效机制。开展往来款清理，完善财政借款、财政扶持政策审核、财政支出考核指标等管理办法，加强重点领域和关键环节管控；推进廉政风险防控与财税业务有机结合，借助“数字财政”和《税友龙版》等信息化手段，构建“科技+制度”的防控模式。

　　上述成绩的取得，是县委、县政府正确领导的结果，是县人大监督指导、县政协关心帮助的结果，是全县人民大力支持、共同奋力拼搏的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒的认识到，财税工作中还存在一些问题，需要认真研究解决。一是财政收入增长乏力与支出刚性增长矛盾突出；二是预算管理制度的完整性、科学性、规范性和透明度还不够，预算执行的严肃性和均衡性有待进一步提高；三是部分专项资金交叉重叠、分配不规范、执行进度较慢、使用效益较低、结转较多等，预算绩效管理仍需加强；四是地方政府建设资金需求较大，融资渠道比较单一，建设资金筹集困难。对此，我们要高度重视，将通过深化改革、创新机制、完善制度、严格管理等一系列扎实有效的举措切实加以解决。

　　三、2014年预算草案

　　(一)2014年财税经济形势

　　2014年,我县发展任务艰巨,财税经济形势复杂严峻,财政收支矛盾依然突出。从收入看，财政收入低速增长趋势愈加明显，推进“营改增”等税制改革、实施支持小微企业发展的税收优惠政策、继续清理收费和政府性基金、房地产市场的不确定性，都可能带来减收因素。从支出看，各项民生支出不断刚性增长，支持全面深化改革和促进各项社会事业发展都需要增加投入，特别是“五水共治”、城市更新等重点项目资金需求巨大，财政支出压力较大。

　　(二)预算编制的指导思想

　　根据对2014年财税经济形势的分析和预测，按照中央、省、市、县对经济工作的总体部署以及财税改革的总体要求，我县2014年财政预算安排的指导思想是：全面贯彻落实十八届三中全会精神，以“绿水青山就是金山银山”为指导思想，围绕“一年五美”工作主线，按照“增收为先、资本引领、创新驱动、善知善行”的工作思路，做好“生财、聚财、用财”三篇文章。进一步深化财税体制改革，发挥财税杠杆激发县域经济活力的重要作用；进一步实施积极的财政政策，推进经济转型升级和民生改善；进一步创新财税管理制度，挖掘增收潜力，优化支出机构，压缩行政成本、盘活存量资金，提升资金使用绩效。

　　(三)2014年公共财政预算草案

　　拟安排2014年公共财政预算收入59650万元，比上年增长8.0%。主要收入项目安排：税收收入53380万元，比上年增长10.2%；非税收入6270万元，下降7.4%。

　　预计公共财政预算总支出为192800万元，增长8.2%。县级公共财政支出预算拟安排90666万元，增长7.7%。重点支出项目安排：农林水事务7699万元，增长8.5%(其中：农业支出3367万元，增长8.3%)；教育25600万元，增长8.2%；科学技术2518万元，增长8.1%；文化体育与传媒2161万元，增长5.7%；社会保障和就业7341万元，比上年增长12.4%；医疗卫生7578万元，增长34.5%。

　　拟安排政府性基金收入111827万元，主要收入项目安排：土地出让金收入50000万元，土地折抵指标收入50000万元；政府性基金支出112513万元，按照政府性基金使用规定安排用于相关支出，其中：土地出让金收入拼盘政府基建预算42750万元，土地折抵指标收入拼盘政府性基建预算45000万元。

　　拟安排社保基金收入47554万元，社保基金支出47247万元。

　　2014年开始试编国有资本经营预算。

　　四、2014年财税工作主要任务

　　2014年是我国新一轮全面深化改革的开局之年，也是我县加快转型跨越的关键之年。我们将以县委十四届七次全会精神为指引，以改革创新为主线，不断优化财税体制机制，进一步提升财税管理水平，扎实做好各项工作，确保圆满完成全年预算任务：

　　(一)坚持资本推动为第一要务

　　继续实施积极的财政政策，充分发挥资本在推动经济转型升级和改善民生的职能作用。一是推进“五水共治”。加大“五水”治理的资金保障力度，扎实推进治水十大工程；发挥财政资金的杠杆引导作用，吸引金融资本和社会资本的广泛参与；二是推动城市拓展。按照县委关于城市更新的总体布置，做好各项信贷融资工作；充分利用地方债务发行方式调整等改革，搭建好平台进一步拓展融资渠道。三是支持创新驱动。加大对“四换三名”、扩大有效投资、浙江回归等创业创新的支持力度，加快经济结构调整步伐；要发挥财税政策的“正向引导”和“逆向倒逼”双向调节作用，推动企业转型升级。四是保障民生改善。把加大民生投入与完善制度有机结合，增强民生政策的公平性和可持续性；要确保新增财力三分之二以上用于民生，城乡居民养老金和城乡医保最低补助标准分别提高至100元和320元。

　　(二)坚持组织收入为主要抓手

　　密切关注经济变化及宏观政策动向，科学研判、创新举措、挖掘潜力，进一步夯实地方财力持续增长基础。一是强化收入分析。密切关注“三中全会”后税制改革动向，提升税收调研站位，科学谋划我县的应对之策和改革思路；继续完善重点企业、重点项目跟踪管理办法，建立税收经济预警机制。二是培育优质税源。关注城市更新、电子商务、金融衍生产品等新业态发展，培育和挖掘新的税收增长点；进一步加强土地税源管理,全面推进城镇土地使用税政策调整促进土地节约集约利用工作。三是强化基础管理。完善税种管理，提升所得税、房产税、土地使用税的专业化管理水平；持续推进社保费征管基础建设，健全社保费长效征缴体系；开展重点行业税收专项检查，加大欠税清缴和税收违法案件查处力度。四是推进社会化征管。贯彻落实《浙江省人民政府办公厅关于加强税收征管保障工作的意见》，深化部门征管协作机制；积极参与社会征信体系建设，提高纳税人税法遵从度。

　　(三)坚持加强监管为重要途径

　　着力在夯实基础、规范管理和防控风险上下功夫，进一步提升财税科学化、精细化、规范化管理水平。一是建立厉行节约的长效机制。制订完善会议费、差旅费、培训费等方面制度，加快建立合理、规范的公务支出体系；2014年全县公共财政预算安排“三公”经费总额在2013年预算基础上压缩30%，不更新、不新购一般公务用车。二是盘活财政存量资金。按照集中力量办大事的要求，加大清理财政结余、整合专项资金的力度，继续规范往来款管理；全面实行财政资金竞争性存放，加强现金流管理，提升资金效益。三是提高财税管理水平。全面推进乡镇国库集中支付和公务卡改革，出台新一轮乡镇财政体制；积极推动政府向社会力量购买服务，发挥市场和社会力量在提供公共服务中重要作用；加快“数字财政”建设，深化《税友龙版》应用，为科学决策、规范管理和优质服务提供支撑。四是健全风险防控机制。完善地方性债务管理办法和风险预警机制，着力防控地方性债务风险；积极响应涉财涉税诉求，稳妥有序推进财政预决算公开；通过规范业务流程、制订权力清单、依托信息化手段，大力防范岗位廉政风险。

　　(四)坚持改革创新为强大动力

　　要紧紧抓住美丽乡村转型升级、农村金融改革、山海协作共建等一系列改革机遇，先行先试，大胆创新。一是做好土地运营的文章。科学制订土地出让计划，建立和完善出让金管理办法、土地业主管理和土地回购制度；提升土地市场开放度，允许县内外企业或个人平等参与市场竞争。二是要做好产业扶持文章。全面清理当前各项扶持政策，建立以亩产税收、土地使用绩效等为导向的政策体系；探索发布全县企业亩产税收排行榜，通过实行要素配置差别化倒逼产出效益。三是做好国资改革的文章。加快国有资产整合盘活步伐，通过滚动经营、周期运作进一步做大国有资产；建规模较大、主业突出、盈利较强的旗舰企业，充分发挥国有资产的引领带动作用。四是做好产权改造的文章。探索建立农村产权交易平台，促进农房、农地等涉农资源要素县内交易和金融改造；研究农村建设用地流转利用办法，力争在农村产权金融改革的核心取得突破。

　　各位代表，2014年我县发展任务艰巨，责任重大，我们将在县委、县政府的正确领导下，人大和政协的监督指导下，各级各部门和全县人民的大力支持下，迎难而上、勇于担当、激情创业，为加快建设山区科学发展示范区做新的更大的贡献!